Mag ik mijn eigen reiskosten (ov, parkeren) aftrekken als zzp’er?

Reis je met de trein, bus, tram of metro voor zakelijke doeleinden, dan zijn de werkelijke kosten volledig aftrekbaar. Je trekt het bedrag af dat je werkelijk hebt betaald — er is geen maximum en geen percentage.

Dit geldt voor enkeltjes, dagretourtjes, maar ook voor maand- of jaarabonnementen als je die overwegend zakelijk gebruikt. Bij een OV-chipkaartabonnement dat je ook privé gebruikt, trek je alleen het zakelijke deel af.

Bewaar je ov-tickets of OV-chipkaartoverzichten. Die zijn je bewijs van de gemaakte reiskosten.

Parkeerkosten die je maakt voor zakelijke reizen zijn volledig aftrekbaar. Denk aan parkeren bij een klant, bij een station als je vervolgens de trein neemt, of bij een zakelijk evenement.

Tolkosten (snelweg, vignetten) voor zakelijke ritten zijn eveneens volledig aftrekbaar. Bewaar de parkeertickets of bonnen — een digitale betaalbewijs is ook geldig.

Heb je geen zakelijke auto maar gebruik je je privéauto voor zakelijke ritten, dan mag je geen werkelijke autokosten aftrekken. In plaats daarvan reken je een vaste kilometervergoeding per gereden zakelijke kilometer.

Het bedrag per kilometer wordt periodiek vastgesteld door de overheid. Controleer het actuele bedrag op belastingdienst.nl. De kilometervergoeding dekt alle autokosten: brandstof, onderhoud, verzekering, afschrijving.

Om de kilometervergoeding te kunnen toepassen, moet je een kilometeradministratie bijhouden: een logboek met datum, bestemming, aantal kilometers en het zakelijke doel van elke rit. Dat is je bewijs bij een controle.

Stel: je rijdt in een kwartaal 400 zakelijke kilometers met je privéauto. De kilometervergoeding is illustratief €0,23 per km. Aftrekbaar: 400 × €0,23 = €92 dat kwartaal.

Daarboven rijd je voor €38 aan treintickets (inclusief btw) naar een zakenrelatie in een andere stad. Excl. 21% btw is dat €31,40 — dat trek je af als ov-kosten.

Een parkeerticket bij de klant van €8 inclusief btw: excl. btw €6,61, volledig aftrekbaar. Totale reiskosten dat kwartaal: €92 + €31,40 + €6,61 = €130,01. Controleer het actuele km-bedrag op belastingdienst.nl.

De meest gemaakte fout is het niet bijhouden van een kilometeradministratie. Zonder logboek kun je geen kilometervergoeding claimen — de Belastingdienst accepteert dan geen aftrek.

Een andere fout is werkelijke autokosten proberen af te trekken terwijl je de privéauto zakelijk gebruikt. Dat mag niet — je kiest voor de kilometervergoeding of je hebt een zakelijke auto.

Woon-werkverkeer is voor zzp’ers anders geregeld dan voor werknemers. Het traject van huis naar je vaste werkplek is in principe niet aftrekbaar als reiskosten — raadpleeg belastingdienst.nl voor de actuele regels.

In Factabel registreer je zakelijke reiskosten eenvoudig als uitgave. Voor kilometer-vergoedingen vul je het aantal kilometers in — Factabel rekent de aftrek automatisch uit op basis van het geldende tarief.

Scan parkeertickets en ov-bonnetjes met Bonnie. In het kostenoverzicht zie je je totale reiskosten per kwartaal en per jaar overzichtelijk bij elkaar.

Dit is algemene uitleg, geen fiscaal advies — controleer je eigen situatie bij de Belastingdienst of een boekhouder.